Delårsrapport visar pressad men balanserad ekonomi

Barn- och utbildningsnämnden i Västerviks kommun har godkänt delårsrapporten för januari–augusti 2026. Prognosen för barn- och utbildningsförvaltningen är att årets resultat landar i nivå med budget, trots underskott inom förskola, grundskola och gymnasieskola.

Bakgrund

Delårsrapporten till och med augusti visar ett sammantaget periodresultat på +3,9 miljoner kronor för barn- och utbildningsförvaltningen. Helårsprognosen är +/- 0 miljoner kronor jämfört med budget för 2026, vilket innebär att förvaltningen totalt sett väntas hålla sin ekonomiska ram.

Bakom totalsiffran finns både positiva och negativa avvikelser mellan olika verksamhetsområden. Framför allt är det högre lönekostnader än budgeterat som påverkar flera delar av verksamheten.

För en tidigare uppdatering av läget kan du läsa Nämnden räknar med nollresultat för 2026, som ger en relevant bakgrund till den senaste prognosen.

Kostnader och finansiering

Förskoleverksamheten redovisar ett utfall på –1,4 miljoner kronor för perioden och en prognos på –2,0 miljoner kronor för helåret 2026. Underskottet förklaras främst av ett högre löneläge än budgeterat. Samtidigt innebär mindre barnkullar att förskolorna behöver fortsätta att anpassa sina organisationer nedåt under året.

Grundskolan, inklusive skolbarnomsorgen, har ett positivt periodresultat på +1,4 miljoner kronor men prognostiserar ändå ett underskott på –2,0 miljoner kronor för helåret. Även här är det löneläget som driver kostnaderna uppåt. Delar av merkostnaderna motverkas av högre statsbidrag, bland annat från Skolverket, än vad som lagts in i budget.

Gymnasieskolan redovisar ett periodresultat på –1,3 miljoner kronor och en helårsprognos på –1,0 miljon kronor. Högre lönekostnader, interkommunala ersättningar och omfattande inköp under våren ligger bakom de högre kostnaderna. Prognosen bygger på antagandet att dessa kostnader inte fullt ut hinner komma ned till den nivå som budgeterats under året.

Komvux och SFI (svenska för invandrare) går starkare än budget. Här uppgår periodens resultat till +0,6 miljoner kronor och helårsprognosen till +1,0 miljon kronor. Sammantaget ger detta en total prognos för förvaltningen på +/- 0 miljoner kronor mot budget och en positiv avvikelse för perioden på +3,9 miljoner kronor.

Beslut

Barn- och utbildningsnämnden beslutade att godkänna den lämnade redovisningen och delårsrapporten för augusti 2026. Enligt beslutet bedöms ekonomin vara under kontroll, men fortsatt utsatt för kostnadspress, inte minst kopplat till personal.